active și pasive bancare
a) numerar și asimilate acestora mijloace;
b) investițiile în valori mobiliare;
g) clădiri și echipamente.
Cele mai mari active bancare sunt creditele acordate organizațiilor. Ei au, de obicei, 1/2 la 3/4 din valoarea totală a tuturor activelor. Nivelul de lichiditate depinde de momentul și scopurile pentru care sunt acordate împrumuturile, și a debitorilor lor. Cele mai lichide sunt împrumuturi emise de o altă bancă centrală, și credite pe termen scurt în prim-debitori. Prin plasarea de fonduri în diverse operațiuni de credit pentru sarcina principală a conducerii băncii este de a obține un randament ridicat, în timp ce satisfacerea nevoilor clienților din credit, astfel încât gradul de lichiditate al unei anumite tranzacții nu este de primă importanță.
Acestea din urmă active de hârtie sunt principalele fonduri ale băncii: clădiri, BT, echipamente, vehicule și așa mai departe. Aceste active sunt de obicei atribuite lichiditatea scăzută, deoarece acestea nu generează venituri și sunt utilizate pentru nevoile interne ale băncii. În cazul în care valoarea acestora este mai mare de 10% din totalul activelor bancare, ea vorbește despre utilizarea irațională a fondurilor ridicate.
diferite active bancare aduc venituri inegale și au diferite grade de risc. Băncile efectuează clasificarea activelor sale, în funcție de calendarul investițiilor, rentabilitatea și riscul lor.
Resursele financiare ale băncii sunt formate (pasive bancare) în detrimentul fondurilor proprii și împrumutate. capitalul social al băncii este împărțit în:
· Net capitalului propriu (veniturile brute minus cantitatea de imobilizare).
Brut înseamnă cuprinde:
1. Fondurile -, rezerva,, mijloace fixe, amortizare, stimulente economice, rezerve speciale de asigurare autorizate de risc comercial.
2. Fondurile proprii pentru investiții.
4. Fondurile proprii în calcule.
5. Suma de imobilizare - capitalizate fonduri proprii, deturnate fonduri din profiturile;
fonduri proprii investite în titluri de valoare; fonduri proprii în calculul abstract; creanțe.
Fondurile împrumutate cuprind următoarele:
1.Srochnye depozite și depozitele la vedere. Depozit (depozit) - aceasta este banii pe care proprietarul lor (deponent) vor fi depuse în bancă. Banca percepe dobândă la depozit. La cerere depozite sunt taxate cu rate scăzute ale dobânzii. Depozitele la vedere sunt proiectate pentru curent titular de cont de plăți în moduri diferite - în numerar, cecuri, transfer.
Depozite la termen plasate în bancă pentru o perioadă determinată (nu mai puțin de o lună), se plătesc dobânzi mai mari pe ele. Cea mai comună formă de depozite la termen depozite de economii sunt printre indivizi. Depunător este dat o carte de economii.
2. Emiterea de valori mobiliare pe termen - obligațiuni, note, certificate. Bond - securitatea problemă de stabilire a dreptului titularului său de a primi de la emitentul obligațiunii în termenul preconizat a valorii sale nominale sau a altor bunuri echivalente. Obligatiunile pot fi la purtător, înregistrate, în mod liber în circulație sau cu o gamă limitată de tratament.
Biletul la ordin este o garanție care atestă obligația monetară necondiționată a emitentului de a plăti la scadență proprietarului, unele facturi bani.
Certificat de depozit - este un document, care este obligația băncii de a plăti depozitele restante în ea și dobânda aferentă acestuia. Eliberat, de regulă, persoane juridice. Dreptul de a pretinde depunerea poate fi transferată de către proprietar altei persoane.
certificat de economii3. Credit Bank Central. de credit centralizată se acordă pentru orice scop, cum ar fi de investiții. Taxa pentru astfel de credite este determinată de rata de actualizare Banca Centrală.
4. Împrumuturi interbancare. Practic, băncile sunt împrumut resurse de la alte bănci comerciale. De obicei, acest lucru este împrumuturi pe termen scurt.
5. Float - conturi bancare cu alte organizații strâns fonduri pe operațiuni de factoring, un fel de cod, fonduri în conturile corespondente.
Pentru toate fondurile atrase de la banca suportă costurile, ca dobândă acumulează.
Maximizați venitul KB poate fi realizat prin utilizarea mai eficientă a acestora mobilizate resurse financiare. Deoarece toate activitățile băncilor are ca scop realizarea unui profit în condițiile de concurență constantă, sarcina principală este de a căuta oportunități de a câștiga venituri suplimentare fără a fi nevoie să nu pentru a expune banca la riscuri inutile.
CB trebuie să asigure capacitatea de a îndeplini cerințele deponenților, care este, de a furniza lichidități. Unul trebuie să dispună de fonduri suficiente pentru a satisface nevoile de împrumut, ca un împrumut - tipul principal de activitate al băncii. incapacitatea lui de a satisface cererile clientilor pentru credite va duce la o pierdere de operațiuni profitabile, reduce profiturile.
Conflictul dintre lichiditatea și profitabilitatea băncii poate fi considerată ca problema centrală, el decide atunci când plasarea de fonduri. Pe de o parte, se simte acționarii de presiune interesate de venituri mai mari, care pot fi obținute prin creditare debitori. Dar, pe de altă parte, conducerea băncii este bine că astfel de acțiuni reduc lichiditatea băncii.
Există o dilemă între lichiditatea și profitabilitatea băncii. Cele mai multe dintre resursele bancare destinate pentru a satisface cererea de lichiditate, mai mică parte - pentru a obține rentabilitatea dorită a băncii. Cele mai multe bănci au o nepotrivire între scadențele activelor și pasivelor pe principalele. O altă problemă - sensibilitatea băncii la modificările ratei dobânzii. Atunci când creșterea lor, unii investitori retrage fonduri în căutarea unor profituri mai mari sau de a lua un împrumut, să suspende înscrierea de noi împrumuturi. Modificările ratelor dobânzii afectează valoarea de piață a activelor, care ar putea fi necesare pentru vânzare. Cerința de lichiditate este o prioritate, nu a respectat-ar putea submina încrederea în bancă.
abordări comune pentru rezolvarea problemelor de lichiditate ale băncilor:
1) furnizarea de lichidități pentru active, adică transformarea activelor (gestionarea lichidităților prin gestionarea activelor);
2) Utilizarea fondurilor lichide, în principal împrumutate pentru a satisface cererea de numerar (managementul de răspundere);
3) Managementul echilibrat de lichiditate (active și pasive).
Prima abordare este considerată a fi cea mai veche în asigurarea nevoilor băncii. În forma sa pură, această strategie necesită acumularea de active lichide sub formă de active lichide și atunci când există o nevoie de lichiditate, activele sunt vândute la fața locului, atâta timp cât până când este mulțumit cu cererea de numerar.
Sub managementul activelor pentru a înțelege modalitățile și procedura de plasare a fondurilor proprii și împrumutate pentru a genera venituri și pentru a asigura lichiditatea băncii centrale.
Activele lichide ar trebui să aibă următoarele proprietăți: au o piață (pentru transformarea rapidă a acestora în bani), prețuri relativ stabile și să fie reversibilă. strategie de transformare a activelor este un mod destul de scump, ca prima vânzare de active înseamnă că banca își pierde veniturile sale viitoare, care ar putea fi câștigată de ei, și în al doilea rând, aceasta duce la o deteriorare a soldului.
Strategia de gestionare a răspunderii - un împrumut în mișcare rapidă înseamnă într-o cantitate suficientă pentru a acoperi cererea de așteptat pentru active lichide. Această metodă este considerată mai riscantă datorită disponibilității volatilității creditului și rata dobânzii.
pasiv Operations Management este activitățile băncii legate de implicarea fondurilor deponenților și ale altor creditori, precum și definirea unei combinații corespunzătoare a surselor de fonduri necesare pentru a se conforma lichiditate.
Banca Comercială a dezvoltat și dezvoltarea de noi forme și metode de atragere a economiilor investitorilor privați. Băncile dezvolta piața „bani scurt“, care arată depozitele la termen (de la 14 zile la 2 luni). depozite la termen, Practicat pentru care sunt făcute fonduri în ruble sunt convertite în valută liber convertibilă.
O abordare echilibrată a gestionării lichidităților presupune o parte a cererii de așteptat pentru fonduri lichide se acumulează în formă la rapid titluri și depozite în mișcare cu alte bănci și alte lichidități trebuie să ofere un acord preliminar privind deschiderea de credit cu alte bănci.
- Capitalul social minim;
- Suma minimă de fonduri proprii;
- limitarea mărimii părții non-monetare a capitalului social;
- risc maxim per debitor;
- dimensiunea maximă a riscurilor de credit mari;
- indicatori de lichiditate;
- moneda dimensiunea, dobânzi și alte riscuri;
- Suma minimă de rezerve de active cu risc ridicat;
- standarde folosesc fonduri proprii pentru achiziționarea de acțiuni (stocuri) ale altor persoane juridice;
- dimensiunea maximă a creditelor, garanțiile și garanțiile oferite de bancă membrilor săi și altele.